Der größte Risikofaktor für die mittelständischen Unternehmen ist, dass nur wenige mittelständische Unternehmen über Rating Bescheid wissen und daher nur vage erahnen können, was bereits auf sie zugekommen ist. Die Veränderungen, die mit Basel II auf die Unternehmen zukommen, bedürfen aber einer sehr sorgfältigen Vorbereitung. So prüfen die Banken ihre Kreditnehmer und die Kreditanfragenden derzeit schon wesentlich detaillierter und laden Kunden zu ausführlichen Kreditgesprächen ein. Dies war bis dato kein Thema und stellt gerade für viele kleinere Betriebe eine Herausforderung dar, da diese ihre ausführlichen Finanz- und Unternehmensdaten meist nur sehr ungern – wenn überhaupt vorhanden – offen legen. Mittelständische Betriebe, die den neuen Transparenzanforderungen nicht genügen, werden schon in Kürze mit erheblich höheren Kosten für einen Kredit rechnen müssen.  

Kreditaufnahme hängt vom Kreditausfallrisiko ab
Ob und zu welchen Konditionen Kredit gewährt wird oder ob vielleicht sogar eine Rückführung bestehender Kreditlinien gefordert wird, hängt entscheidend davon ab, ob nach Einschätzung des Entscheidungsträgers der Bank künftig die vereinbarten Zinsen und Tilgungen (Kapitaldienstfähigkeit) sowie die sonstigen finanziellen Verpflichtungen ordnungsgemäß erbracht werden können und das Kreditausfallrisiko für die Bank vertretbar ist.  

Anforderungen des Kreditgebers
Die künftige Kapitaldienstfähigkeit beurteilt die Bank anhand der bisherigen und gegenwärtigen wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit und der Zukunftsaussichten des jeweiligen Unternehmens, kurz: der Bonität. Für den Fall, dass sich das Unternehmen schlechter als erwartet entwickelt und der Kapitaldienst nicht erbracht werden kann, verlangen Banken zusätzliche Sicherheiten, die sie im Insolvenzfall verwerten und mit den entsprechenden Erlösen ihren Kreditausfall reduzieren können.

Vorbereitung auf das Rating
Die Entwicklung Basel II bietet gerade für mittelständische Unternehmen aber auch große Chancen. Die Unternehmen müssen sich bei der Vorbereitung auf das Rating selbstkritische Fragen stellen, die als Anlass zur Verbesserung der Unternehmensführung und Kostentransparenz genommen werden können.

Rating eröffnet neue Finanzierungsmöglichkeiten
Aber nicht nur die Unternehmensführung kann von einem guten Rating profitieren. Für geratete mittelständische Unternehmen eröffnen sich ab einer gewissen Größe neue Finanzierungsmöglichkeiten, durch die die Finanzierungskosten erheblich gesenkt werden können (z. B. Aktien- und Anleihemärkte). Auch wird durch ein gutes Ratingergebnis ein Wechsel von Bankbeziehungen leichter möglich.

Prinzipiell geht es bei Basel II nicht darum, die Kredite zu verknappen, sondern für ein bestimmtes Risiko einen bestimmten Preis zu finden. Unternehmen mit guter Bonität haben sicherlich gute Chancen, günstigere Kreditkonditionen zu erhalten. Man sollte nicht nur die Unternehmen mit hohem Risiko betrachten, sondern auch jene, die mit niedriger Risikoeinstufung und guter Bonität glänzen können.

Die Beziehung zwischen dem mittelständischen Unternehmen und der Bank erhält eine andere Akzentuierung. Gemäß Basel II gelten für alle Kunden bei gleichen Voraussetzungen die gleichen Maßstäbe. Ein persönliches Eingreifen des Bankmitarbeiters aufgrund von Sympathie oder Antipathie wird aufgrund der systematisierten Ratings wesentlich schwieriger.  

Forderung nach offener und aktiver Kommunikation
Die Forderung nach einer offeneren und aktiveren Kommunikation seitens der Banken ist nicht unbegründet. Eine vertrauensvolle Zusammenarbeit und eine positive Informationspolitik schafft auch oder gerade in schwierigen Zeiten Vertrauen. Es bietet sich bei den regelmäßig stattfindenden Gesprächen die Chance, eine Vertrauensbasis zu schaffen, die den mittelständischen Unternehmen sicher nicht zum Nachteil gereichen wird. Außerdem haben gut geführte, marktorientierte Unternehmen nichts zu verbergen.

Gute Geschäftsideen sind entscheidend
Die Leistung des Unternehmers und seiner Geschäftsidee ist entscheidend. Unternehmer, die sich rechtzeitig fit für die kommenden Herausforderungen machen und sich gezielt auf die Ratinggespräche vorbereiten, haben nichts zu befürchten.

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